近日，昆仑万维（300418.SZ）公告称，在新董事长方汉的强烈建议下，董事会与公司实际控制人周亚辉协商，拟将全资子公司宁波昆仑点金股权投资有限公司（以下简称“宁波点金”）和霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司（以下简称“昆诺天勤”）所持北京绿钒新能源科技有限公司（以下简称“北京绿钒”）50%的股权及未来可转成股权的可转债转让给周亚辉。

“为更好的聚焦于AGI和AIGC业务，减少外界对于公司多元发展方向的疑虑”，昆仑万维在公告中作出如此阐述。同时，昆仑万维明确以后除了旗下昆仑资本的科技VC基金少数股权财务投资外，其不再做任何人工智能上下游行业以外的其他行业的控股型或长投型投资。此前，在2023年三季报中，昆仑万维曾表示：“公司意向转让所持绿钒新能源权益，本次退出内部收益率预计达60%-100%。”

实控人高溢价接手

根据公告，北京绿钒设立于2022年10月25日，至今仅一年多，注册资本为1600万元，实收资本800万元。其主要财务数据显示，2022年全年以及2023年1-9月均未实现营业收入，净利润分别为-131.21万元和-1222.96万元。

截至2023年9月30日，北京绿钒的净资产为1.86亿元，和2022年年末的净资产0.49亿元相比有大幅增长，增加了1.37亿元。

据《资产评估报告》，以2023年9月30日为评估基准日，北京绿钒模拟股东全部权益价值为59350万元，评估增值40704.17万元，增值率高达218.30%，这是采用收益法评估结果作为评估结论；而资产基础法评估结果为，北京绿钒的净资产评估值为23295.67万元，增值4649.84万元，增值率仅为24.94%；此外，宁波点金和昆诺天勤持有的北京绿钒债权价值分别为7333.33万元和2666.67万元。

图片来源：昆仑万维公告

公告显示，本次交易对价为4亿元，其中北京绿钒50%股权的交易对价为3亿元，宁波点金和昆诺天勤持有的北京绿钒可转债权的交易对价合计为1亿元。

昆诺天勤应获得的转让价款为10666.67万元（包括目标股权转让价款8000万元和目标可转债权转让价款2666.67万元），宁波点金应获得的转让价款为29333.33万元（包括目标股权转让价款22000万元和目标可转债权转让价款7333.33万元）。

北京绿钒设立后不久，2022年12月，宁波点金和昆诺天勤分别以自有资金2.2亿元和8000万元对北京绿钒增资，获得北京绿钒60%的股权，北京绿钒纳入昆仑万维的并表范围。而公告显示，北京绿钒当前的股权结构为：胡波持股50%（认缴注册资本800万元，但目前实缴金额为零），宁波点金持股36.67%，昆诺天勤持股13.33%。如果本次交易顺利实施完成，周亚辉将持股50%及相关可转债，胡波持股数量不变。